세금이 0원?? 절세통장 3형제 ISA, 연금저축, IRP 파헤쳐 보기

 

 

직장인이라면 꼭 챙겨야 할 ISA, IRP, 연금저축 활용법

 

 

 

절세통장 ISA

▷ 금융상품에 투자하여 절세 혜택을 받을 수 있는 계좌

가입대상	만19세 이상 또는 근로소득이 있는 만 15세 이상
의무가입기간	최소 3년
납입한도	연간 2000만원 ~ 최대 1억
비과세한도	최대 200만원, 초과시 9.9% 분리과세

 

ISA란, 개인종합자산관리계좌의 의미로 예금, 적금, 주식 등 다양한 금융상품에 투자하면서 절세 혜택을 누릴 수 있는 상품입니다.

의무 가입기간은 최소 3년이며, 연간 최대 2000만원 ~ Max. 1억까지 투자 가능합니다

 

1. ISA 종류

투자 방식에 따라 중개형, 신탁형, 일임형으로 나뉩니다.

ISA는 모든 금융기관을 통틀어 1개만 개설가능하므로 잘 판단해서 선택하시는게 좋습니다

주식, 채권을 투자한다면 중개형, 예, 적금을 투자한다면 신탁형, 전문가에게 투자를 맡기고 싶다면 일임형으로 선택하시면 됩니다

 

2. ISA 장점

ISA 통장을 이용시 절세 혜택을 누릴 수 있습니다

ISA에서 발생된 모든 수익은 최대 200만원까지 비과세 혜택을 받을수 있습니다.

서민형(직전 근로소득 5000만원 이하 또는 종합소득 3800만원 이하), 농어민형(종합소득 3800만원 이하 농어민만 가입 가능)의 경우 비과세 한도는 400만원까지입니다.

 

비과세 한도를 초과한 수익은 9.9%의 세금을 부과합니다.

분리과세란? 특정한 소득을 종합소득에 합산하지 않고 분리하여 과세하는 것으로 ISA 계좌에서 발생한 수익과 손실을 합하여 순이익에 대해서만 과세하는 방식입니다

 

 

소득공제용 연금저축

▷ 만 55세 이후 연금형태로 돌려받는 저축상품

 

연금저축은 5년 이상 저금 후 적립금을 만 55세 이후에 연금 형태로 돌려받는 상품으로, 보험사에서 운영하는 연금저축보험과 증권사에서 운영하는 연금저축펀드로 구분됩니다

연 최대 1800만원까지 저축 가능합니다

 

1. 소득공제용 연금저축(연말정산시  600만원 세액공제)

연금저축의 세액공제 한도는 년간 최대 600만원으로 급여 소득에 따라 13.2% 또는 16.5% 세액공제율을 적용합니다

• 총 급여 5500만원 or 종합소득 4500만원 이하: 16.5%(연말정산시 최대 100만원 공제)
• 총 급여 5500만원 or 종합소득 4500만원 초과: 13.2%(연말정산 시 최대 80만원 공제)

연금저축은 만 55세 이전에 중도해지하면 세금이 부과됩니다.

연금 개시 전 저축한 금액의 일부라도 인출하게 되면, 세액공제받은 적립금과 수익에 대한 기타 소득세 16.5%를 부과합니다

 

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IRP(개인형 퇴직연금)

▷ 퇴직급여와 자기 부담금을 적립해 운영하는 계좌

가입대상	소득이 있는 근로자 또는 자영업자
납입한도	연 최대 1800만원
비과세 한도	연간 최대 900만원 세액공제율 13.2% 또는 16.5%
중도인출 가능여부	법적인 사유외 중도인출 불가능 중도해지시 기타 소득세 16.5% 적용

 

IRP는 개인퇴직연금을 뜻하며, 근로자의 퇴직급여와 자기 부담금을 적립하여 운영하는 계좌입니다

연간 납입한도는 1800만원, 세액공제 한도는 900만원입니다

IRP와 연금저축은 납입한도, 세액 공제가 공유되므로 연금저축을 같이 할 경우 이점을 고려해보셔야 합니다

 

IRP 계좌는 법적으로 정한 상황을 제외하면 중도인출이 불가한 상품입니다

중도인출 가능한 경우는 무주택자 주택구매, 전세보증금 마련, 파산, 개인회생, 부양가족 6개월 이상 요양, 천재지변 등으로 제한되어 있습니다

해당 이유 외에는 인출하려면 계좌를 중도 해지해야 하며, 세액공제 혜택을 받은 후 중도해지를 했다면 연금 저축처럼 16.5% 세율의 기타 소득을 내야 합니다

 

절세 통장 1000% 활용법

▷ ISA  →  IRP 이전 시 이전 금액의 최대 10% 세액공제(300만원 한도)

ISA는 만기 후 연금저축 또는 IRP로 이전가능하며, 이전 금액의 최대 10% 또는 300만원중 적은 금액만큼 세액 공제가 가능합니다.

ISA 세액 공제 혜택은 연금계좌와 공유되지 않기 때문에 추가 세제 혜택을 누릴 수 있습니다

예를 들어 5년 만기 ISA 적립된 3000만원을 연금계좌로 이전하면 300만원 세액 공제를 받고, 연간 최대 900만원 연금계좌 세액 공제가 가능하여 총 1200만원 세액공제 혜택이 가능합니다

https://youtu.be/giJLCf3ed_s?si=WIVYw9OSjBiOaFrH